가문승계 노하우(8) :: 승계전략 수립 및 공식화
Establishing and Formalizing a Succession Strategy

가문승계 노하우(8) 승계전략 수립 및 공식화

가족기업의 성공적인 승계는 한 가문의 지속을 넘어, 가족기업이 주축인 한국 경제에도 중요한 과제입니다. 많은 가문이 상속세와 증여세 절감만을 고려하지만, 진정한 가문의 영속을 위해서는 그보다 더 깊이 있는 준비가 필요합니다.

조기 교육, 세대 간 가치관 차이 극복, 탄탄한 지배구조 수립, 그리고 세금 재원을 마련하기 위한 장기적인 직·간접 투자가 필수적입니다. 부(rich)의 단순한 세습을 넘어, 더 가치 있고 지속 가능한 삶(wealthy)을 위해 장기간에 걸쳐 가문과 가업의 승계를 준비해야 합니다.

20년 이상 패밀리오피스를 운영해 온 메릴랜드의 한인 멀티 패밀리 오피스, 웰씨앤 와이즈 패밀리 오피스가 성공적인 가문 승계와 지속 가능한 부의 설계를 위한 해법을 제시합니다.

“패밀리오피스란”

패밀리오피스(family office)는 자산가의 가문을 사업과 분리해서 자산 배분, 상속과 증여, 세금 절세 문제 등 다양한 서비스를 제공하는 회사를 뜻한다.

한국에서는 낯선 개념일 수 있으나, 미국의 패밀리오피스는 역사가 100년이 넘는다. 널리 알려진 미국의 부유한 가문, 록펠러 가문은 유럽 왕족의 패밀리오피스를 미국의 실정에 맞도록 적용하고 발전시켜 가문을 성공적으로 이끌어 왔다. 빌 게이츠, 마이클 블룸버그, 마크 저커버그, 오프라 윈프리 등 유명인을 비롯한 많은 HNWI(고액자산가)들은 별도의 패밀리오피스를 설립해 자산을 관리하고 가문의 중요한 일들을 맡아 운영하도록 하고 있다.

“가업 승계, 가족들과 충분한 대화가 먼저”

대부분의 사업가들은 수십년간 많은 노력과 고생을 통해 발전시켜온 사업을 자랑스럽게 생각하며 사후에도 사업체가 지속하길 바란다. 하지만, 때에 따라서 설립자의 은퇴 및 별세 후에 사업체를 매각하기도 한다. 여기에는 사업체를 매각한 뒤 자금의 유동성을 확보하여 신탁 기금을 세우거나 자녀들의 새로운 목표를 추구하는 것처럼 다양한 배경이 있다.

“승계 과정에서 자주 발생하는 문제”

 사업체를 물려받고 성공적으로 운영할 수 있는 자격을 갖춘 가족 구성원이 없을 수도 있고, 자격 여건을 떠나 당사자가 가업을 맡을 의지와 관심이 없을 수도 있다. 사업체 승계로 인한 가족 간 분쟁이 발생할 가능성이 높다면, 가족의 화합을 위해 사업체를 매각하는 경우도 있다.

 연구에 따르면 사업체 설립자가 사업체 운영에 대한 책임을 다음 세대에 넘겨주더라도 설립자가 고문으로 남아 있는 상황이면 후계자는 설립자의 불신, 지배, 감시 등을 받는다고 느껴 사업을 소신껏 운영하지 못하게 되며 경영방식을 현재 상황과 흐름에 맞도록 변화시키지 못하는 경우도 많다.

 가업의 승계는 당연히 자녀, 손자녀에게 이루어지는 것이 아니며, 잠재적인 후계자가 원하는 것이 아닐 수도 있다. 그러나, 만약에 승계의 진행이 확정된 경우에 아래의 단계를 따라야 한다.

“가업 경영 승계의 3단계 전략”

첫째, 가족 중에서 누가 후계자가 될 것인지, 다른 가족 구성원들이 어떤 역할을 할 것인지에 대한 대화를 최대한 일찍 시작하는 것이 최선이다. 다음 세대에서 사업체에 대한 운영권과 책임을 맡을 사람을 교육하는 것이 중요하며, 다른 사업체 혹은 회사에서 일하는 것을 통해 지식과 경력을 가문 밖에서부터 쌓는 것이 도움이 될 수도 있다. 후계자가 가문의 명예와 회사의 브랜드를 보호하면서 가업을 이어받을 의지와 열정 그리고 진심이 있는지에 대한 확신을 가지는 것은 가업을 승계하는데 필수 사항이다.

둘째, 회사 내에서 새로운 지도자를 지지하고 새로운 경영체제를 준비할 수 있는 전략을 마련해야 한다. 미래의 후계자에게 지지와 충고를 제공할 수 있는 독립위원회를 창출하고 경영 전략 진행에 안내를 제공할 수 있는 경영규칙을 만들어 내는 것도 유용하다.

셋째, 가업의 유산과 가문의 명예가 계승 진행 후 향후 세대를 위해서 보존하고 지속할 수 있는 방법을 결정해야 한다. 가족 전원이 참여하여 가문의 역사와 가치에 대해서 토의하고 ‘가업’과 ‘가족’ 사이에 공생 관계를 형성시키는 방법을 고민해 보는 것도 도움이 될 수 있다. 마지막으로 계획을 기록해야 한다. 향후 있을 수 있는 분쟁 혹은 오해를 방지하기 위해서 가족 구성원들과 함께 승계계획에 대해서 합의한 후에 명확하게 표현하고 공식적으로 서류상에 기록하는 것이 필수적인 가업승계의 마지막 단계이다.

가업 승계는 경영권의 단순한 이전이 아니라, 가문의 가치와 자산을 이어가는 장기 프로젝트이다.무엇보다 중요한 것은, 충분한 가족 간 대화와 사전 합의이다. 이를 통해 불필요한 갈등을 줄이고, 가문과 기업 모두의 지속 가능성을 높일 수 있다.

*웰씨앤와이즈 패밀리오피스는 미국 메릴랜드 콜롬비아에 본사를 두고 있는 한국계 기업이다. 한국 최초의 멀티패밀리 오피스를 설립하여 서울에도 오피스를 두고 있다. 고객에게 자산 관리와 투자전략, 차세대 교육과 승계 등 맞춤형 서비스를 제공하고 있다.